ISA에대한쉬운설명글

    1. ISA(개인종합자산관리계좌)는 언제까지 가입이 가능한가? 

☞ ISA는 2018년 12월 31일까지 가입이 가능합니다. 따라서 당장 급하게 가입할 필요는 없습니다. 득실을 따진 후에 전략적으로 가입하는 것이 좋습니다.   



2. ISA를 가입할 수 있는 사람은 누구이며, 가입하지 못하는 사람은 누구인가요? ☞ ISA를 가입하고자 하는 때의 직전년도에 세금을 낸 이력이 있는 근로소득자, 사업소득자 또는 농어민이 가입이 가능합니다.(단, 신입사원의 경우에는 당해년도 소득 확인으로 가입이 가능합니다.)




  다만, 가입하고자 하는 해의 직전과세가긴에 금융소득종합과세 대상자 였다면 가입이 불가능합니다. 또한 세금을 낸 기록이 없는 주부나 학생과 같은 무소득자도 가입은 불가능 합니다.(단, ISA 가입을 원하는 당시에 소득이 없을지라도 직전 과세기간에 소등증빙이 된다면 가입이 가능합니다.) 

    3. 서민형 ISA는 무엇인가요?/ 



☞ 근로소득이 5,000만원 이하이거나 종합소득이 3,500만원 이하인 사람이라면 서민형 ISA에 가입을 할 수 있습니다. 일반형 ISA의 경우에는 세금 혜택을 받기 위한 의무가입기간이 5년인 반면에 서민형 ISA의 가입자라면 3년의 짧은 의무기간 후에 세금 혜택을 받을 수 있기 때문에 세금 혜택에 있어서 훨씬 더 유리합니다. 


 4. ISA(개인종합자산관리계좌) 가입 후 소득의 변화나 퇴사 등의 조건이 변경되면 어떻게 되나요?


 ☞ ISA의 경우에는 가입 후 여러 변경 사항에 대해서는 아무것도 따지지 않습니다. 예를 들어서 가입 당시에 소득이 적어서 서민형 ISA를 가입한 사람이 추후에 소득이 많이 늘어났더라도 일단 가입된 서민형 ISA의 유리한 조건은 변함없이 유지가 됩니다. 



다른 예로 ISA 가입 후, 여러 이유로 인해서 퇴사를 했더라도 이미 가입된 ISA계좌는 유지가 가능하며 계속적으로 본인에게 유리하게 이용이 가능합니다.

  5. 세금혜택과 의무기간은 무슨 상관관계가 있는건가요? 


☞ 일반 ISA의 경우에는 의무기간은 5년이며, 청년형 또는 서민형 ISA의 의무기간은 3년입니다. 의무기간이란 이 기간 이상 ISA 계좌를 유지했을 경우에 세금 혜택을 준다는 것입니다. 


의무 기간 이내에도 해당 계좌를 중도해지해서 돈으로 받을 수 있습니다. 다만, 의무기간 이내에 해지를 했을 경우에는 수익에 대해서 일반적인 세법의 적용으로 세금을 내야합니다.  

 6. ISA를 만들 수 있는 계좌 갯수에 제한이 있나요? 또한 ISA에 넣을 수 있는 돈의 한도가 있나요? 얼마나 되는 세금 혜택이 있는건가요? 


☞ 우선 ISA는 개인당 한개만 만들 수 있습니다. 예를 들어서 신한금융투자에서 ISA를 만들었다면, 다른 금융기관에서 ISA 개설은 불가능 합니다. 다만, 2018년 12월 31일 이전이라면 기존에 있던 ISA 계좌를 해지하고, 다른 금융기관에서 다시 개설할 수는 있습니다.


 단, 기존에 있던 ISA를 해지하게 되면 의무기간을 모두 채우지 못했기 때문에 수익에 대한 세금을 낼 수는 있음을 반드시 기억해 두셔야 합니다. 




ISA 계좌에는 연간 2,000만원 한도로 납입이 가능합니다. 그리고 최대 5년간 납입이 가능하기 때문에 결과적으로는 ISA 계좌에 총 1억원을 넣을 수 있습니다. 

위에서 언급했던 의무기간 이후에 환매를 할 경우에는 소득 200만원까지는 비과세이며, 초과분에 대해서는 9%의 분리과세를 적용합니다